9 апреля

Формирование накладной на отпуск МЦ и документа-основания на продажу

Предприятие отгружает 20 тонн сварных балок на сумму 500000 руб. (в т.ч. НДС — 76271,19 руб.) покупателю ООО "Монтаж".

В модуле Управление сбытом по функции "Документы" "Накладные на отпуск" введем накладную на отпуск МЦ контрагенту ООО "Монтаж" на сумму 500000 руб. (см. Рис. 13). По кнопке [Списание на складе] выполним списание МЦ со склада готовой продукции.

По накладной сформируем ДО на продажу №001/01 от 09/04/2008 (Рис. 14). В окне расширенной информации по ДО (Ctrl+Enter) заполняем дату Оплатить до — 16/04/2008.

Рис.13. Накладная на отпуск №034101

 

Рис.14. ДО на продажу

 

Распределение авансового платежа

В модуле Поставщики, получатели выполним функцию "Операции" "Пакетное распределение платежей". Настройка распределения платежей приведена на Рис. 15.

На вкладке Общие в поле Привязка ТХО выбран шаблон ТХО "Зачет аванса". Поскольку настройке … Формирование типовых проводок присвоено значение в рублях, бухгалтерские проводки, заданные в шаблоне, сформируются непосредственно при привязке ТХО в процессе распределения.

Кроме того, установлен флажок Заполнение даты проводок — в хозоперации по распределяемому платежу в поле Дата проводок будет занесена дата ДО на продажу, который привязывается к хозоперации. На эту дату будут формироваться проводки, т.к. настройке … Брать дату из поля "Дата проводок" в разноске ТХО присвоено значение да.

На вкладке Фильтр на данные устанавливаем параметры фильтрации документов.

Рис.15. Настройка пакетного распределения платежей

 

По кнопке [Продолжить] открывается окно пакетного распределения платежей. Чтобы в процессе распределения платежа осуществлялась привязка ТХО, в средней панели клавишей Ins отмечаем платежный документ. Результат распределения показан на Рис. 16.

Рис.16. Окно пакетного распределения платежей

 

В модуле ФРО откроем окно редактирования стороннего платежного поручения и убедимся, что:

• установлена связь платежного документа с ДО на продажу (при этом сохраняется связь с ДО на предоплату);

• по документу сформированы две хозяйственные операции: на полученный аванс (не входит в сумму по документу) и на сумму, распределенную по ДО на продажу;

• при распределении платежа сформировались проводки по ТХО "Зачет аванса";

• сумма платежа распределена по позициям спецификации накладной.

Результаты распределения иллюстрируют Рис. 17 и Рис. 18.

Рис.17. Стороннее платежное поручение после распределения платежа (вкладки Проводки, ХозОперации и ДокОснования)

 

Рис.18. Распределение авансового платежа по накладной на отпуск МЦ

 

В модуле Управление сбытом сформируем счет-фактуру по накладной на отпуск и зарегистрируем его в книге продаж. При этом автоматически выполняется регистрация аванса в момент отгрузки (см. Рис. 19).

Рис.19. Счет-фактура по отгрузке с записями регистрации

 

Бухгалтерские проводки

9 апреля бухгалтер ОАО "Завод металлоконструкций" должен сделать следующие записи:

Для формирования проводок используются следующие шаблоны ТХО:

• ТХО "Реализация готовой продукции" (первичный документ — накладная на отпуск МЦ);

• ТХО "Зачет аванса" (первичный документ — стороннее платежное поручение);

• ТХО "Принят к вычету начисленный НДС с аванса" (первичный документ — запись в книге покупок).

См. настройку ТХО...

Привязка первичных документов к ТХО выполняется посредством функций подменю Хозоперации "Операции" "Разноска хозяйственных операций":

• накладной на отпуск МЦ — "Управление сбытом" "Отпуск товара, материалов" (см. Рис. 20);

• записи в книге покупок ("Регистрация аванса в момент отгрузки") — "Управление снабжением" "Книга покупок для учета НДС" (см. Рис. 21).

Проводки по ТХО "Зачет аванса" сформированы ранее в результате пакетного распределения платежа по ДО на продажу (см. Рис. 17).

Поскольку настройке … Формирование типовых проводок присвоено значение в рублях, бухгалтерские проводки формируются непосредственно при привязке ТХО:

Рис.20. Проводки, сформированные по накладной на отпуск МЦ №034101

 

Рис.21. Проводка, сформированная по записи в книге покупок

 

---

Хронология ― 9 апреля