Формирование проводок

После того, как все сотрудники были рассчитаны,  можно и нужно сформировать проводки по начислению зарплаты и отчислениям во всевозможные фонды и закрыть текущий расчетный период. Для этого в программе предусмотрена команда "Сформировать проводки". При вызове данной команды появится запрос:

Рис. 11-75 – Для формирования проводок нажмите "Да"

После положительного ответа будет запущен процесс формирования проводок по зарплате. При формировании проводок для всех рассчитанных сотрудников перебираются все расчеты данного расчетного периода. Для каждого из расчетов (начисления/удержания) выполняется операция, определяющая правило формирования проводок. Все действия по формированию проводок (в том числе и допущенные ошибки) регистрируются в "Журнале сообщений". Если были допущены ошибки, то при формировании проводок будут появляться сообщения об ошибках. Самой грубой и распространенной является такая, что вы при вводе какого-либо начисления не указали программе, на какой затратный счет должно быть отнесено это начисление. В этом случае, пока не будут исправлены все допущенные ошибки, закрыть период не удастся, а значит, не будут сформированы проводки по зарплате.

В случае успешного закрытия периода будут сформированы бухгалтерские проводки по всем начислениям и удержаниям, а также по отчислениям в фонды.

Просмотреть проводки можно в окне "Проводки по зарплате":

Рис. 11-76 – Сформированные проводки по зарплате

После формирования проводок на текущий месяц расчета программа запрещает изменение документов и перерасчет зарплаты, а у расчетного месяца в окне "Расчетный период" (команда "Установить период по зарплате") появится .

Рис. 11-77 – Выбор расчетного периода

Одновременно с проводками на счета бухгалтерского учета будут сделаны проводки на счета налогового учета. Все счета, предназначенные для ведения налогового учета, начинаются с буквы "Н". На основании этих данных будут формироваться регистры налогового учета.

После того, как были сформированы проводки, необходимо их проверить на соответствие рассчитанной зарплате. В настоящий момент наиболее удобным средством проверки в СБиС++ является сравнение данных "Сводной ведомости" и данных отчетов "Проводки по зарплате" и "Шахматная ведомость по зарплате"  между собой:

Рис. 11-78 – Шахматная ведомость по зарплате

Шахматную ведомость имеет смысл строить только, когда сформированы проводки по зарплате. Иначе необходимых данных вы в ней не увидите.

После того, как период будет закрыт, все изменения в рамках данного расчетного периода будут запрещены. Как же быть, если все-таки нужно внести какие-либо изменения? Если отчетные формы еще не были сформированы, то в принципе можно проводки удалить. Для удаления проводок в программе предусмотрена команда "Удалить проводки", после чего можно вносить изменения в документы по зарплате. Но потом не забудьте снова сформировать проводки.

Если же ошибки были выявлены уже после сдачи отчетных форм, то все исправления лучше вносить следующим месяцем.